在這裏首先要向那些不必為了這個問題傷腦筋的人們說上一聲「恭喜」並獻上最大的祝福。絕大數的人都有退休金不足或根本沒有任何一毛錢的退休金，與其無能為力的看著這個問題，大多數人選擇視而不見，忘了自己的體力一天不如一天，忘了自己一步一步邁向衰老，相信船到橋頭自然直，相信天無絕人之路。

與其無奈的望向藍天，我們還是積極的想想辦法吧。趁這個預言中的悲慘未來還沒成真時，試圖扭轉命運。首先認清幾個問題:1、你現在的年齡 2、你打算退休的年齡 3、你計劃活到幾歲(如果上帝願意跟你配合的話)接下來是最重要、最敏感的問題 4、在退休之前要準備多少錢來退休呢?

請捨棄所謂的理財專家提供的複雜公式，你的人生不是這些公式可以估量的。筆者問過很多朋友，剛開始的時候，大家都會把退休年齡訂得很早，比如說是35歲到45歲之間，而對退休生活的品質要求很高，希望能存足的退休金常常是台幣兩、三千萬到壹億之間不等，而接下來自然就要發生很令人感到挫折的事了，我幫他算出來每個月應提存的金額可能高到他很難接受的地步。

每當介紹保險或投資商品時，提到「短期之內解約可能導致損失」，客戶總是很難接受，我們不是在談「退休養老規劃及家庭保障」嗎?怎麼這是一件一、兩年的事嗎?老是想要兩三年就把錢給提了出來，這樣到底還要不要退休啊?家裏的小孩子也不是一、兩年後就大學畢業，有謀生能力啊，是吧!

或許我們都要多多學習可以面對現實，延後退休年齡吧或是多想辦法努力多賺些錢，每個月多幫年老後的自己存5000到10000元吧，畢竟期盼退休金能憑空生出來是很不切實真的，這個月省下一點開銷存給以後的自己，你的老年生活可以多一點尊嚴多一點快活的。

幫自己開一個戶頭，就從這個月開始提存你的退休金吧，不要輕易把錢取出來提早花用，那可是65歲以後的你的一點老本，萬一真有需要必需提早拿出來用，請先問一下退休後、已經沒有收入能力的自己吧，尊重一下老人家的想法吧，畢竟那是「未來的自己」。

就境外保單說來，美西人壽是比較注重壽險的部份，也就是說真的是「賣保險」的。所以它的審核規定會與注重退休金規劃的其他保險公司不一樣。

曾經跟美西的核保人員Kevin(台灣人，目前已離職)確認過了，警察、軍人等拒保職業的本人、配偶、子女都是美西人壽的拒保對象。我還問說如果是警察但屬內勤人員可以投保嗎?結果答案是「不行」，主要原因是核保部沒有能力去確認該準被保險人是否確實為內勤人員，又有多少的可能性將來會變成需要配帶槍枝去執勤，所以…拒保。

其實，保險的商品在國外來講，一方面發展的歷史比較長，二方面也更競爭，所以各家保險公司各有各的一套競爭策略，有的商品就是擺明了比別人貴，最好你不要來買，有的就是擺明了不做你的生意。

大家不要以為比台灣便宜就是怪胎，其實國外的保單可也有比美西更便宜的費率。最重要的可能還是要切合自身的需求啦!然後當然是在這基礎下，能為自己爭取到最好的條件來承保，才是最聰明的辦法吧!

前幾天接到一通電話，剛接通她就跟我說「我爸爸過逝了…」，一聽之下以為這下子又要辦理賠了，結果她接著說「他生前有幫我跟我弟買你們美西的保單，但是保單遺失了…」。聽了真是快給他昏倒在地，她的爸爸在生前幫她們姐弟買保單，那怎沒幫自己買保單呢?唉，台灣人買保單，要嘛就是人情，「給你捧場」或是買「卡A合」(比較划算)的保單，那保單要怎麼買最划算呢?當然，就是買小孩子的囉!保費最便宜的。唉，還好這個客戶已經長大了，現在20多歲，已經出社會工作了，不然就真是糟了個大糕。

如果當時她的爸爸以他自己為被保險人買張台灣的保單，她們家約可領到70萬台幣的理賠金吧!(這不是我說的，是這幾年台灣保險理賠金的平均數字)。如果之前透過我的協助向美西投保，至少就是15萬美金(約合台幣500萬)的理賠囉!
講完了兩個「如果」，我們來看一下「結果」，結果是沒有理賠，原因是根本就沒有投保保險…。
　

很多媒體報導，買境外保單要小心理賠糾紛，卻沒教人怎麼避免糾紛，在此以美西人壽Index Plus保單為例，提出就「保單內容」的部份，該特別注意的地方，提出來請大家留意。

首先留意保單內容提及不予理賠的狀況有：一、保單生效日起三年內的自殺，不予理賠。二、詐欺案件：如偽造死亡證明文件，向保險公司申請理賠，或是受益人或要保人的故意行為，導致被保險人死亡等情況。

自殺或詐欺案件之成立，由當地警察司法機關之報告或判決認定。

在人身保險當中，壽險的理賠糾紛是最不易發生的。
美西人壽在台灣地區的理賠作業中，有過拒賠案件，但從未有過糾紛。

請特別注意到，在投保的要保文件中，對於被保險人健康狀況的不實告知，將導致保單自始無效。千萬不要聽信任何一家保險公司(不管是國內或國外、境內或境外、靠岸或離岸、地上保單或地下保單)、任何一位業務員/顧問/代理人/經紀人/主管對您說只要保單生效滿幾年以上，就過了法律追溯期，這是錯誤的。保單其實就是一紙您與保險公司之間的契約，在要保文件中的「不實告知」都將導致此契約「自始無效」。此一原則是不會有例外的，如果任何網友發現有例外狀況，就是以詐騙、不實告知的方式投保，等過了若干年之後，可以保證絕對可以獲得理賠的，請留言指教，筆者願意虛心學習。

美西人壽對要保文件誠實告知的要求，不會因為任何不同險種而有所不同，因為這個要求是寫在「要保書」裏，而「要保書」的填寫內容也是構成保單的一部份，所以投保時請誠實回答要保文件所有的相關問題(尤其是健康相關告知事項)。

只要對要保文件所有要求告知的事項具實以告，理賠糾紛是可以避免的。
　

從2010年起，台灣的最低稅負制將有重大改變！中華民國國民只要是在台灣和中國大陸以外的海外所得，都要納入課稅範圍。 跟往常一樣，課稅的新聞一登上板面，總是要引起恐慌，其實絕大多數人並不會因這個新措施而加稅的。

依照新法規定，個人海外所得必須同時符合四項要件、才會被課稅，包括
1、海外所得大於或等於100萬元
2、國內和海外基本所得額、大於600萬元
3、基本稅額大於一般所得稅額
4、海外已納稅額扣抵金額、小於基本稅額與一般所得稅額之差額
舉例來說，如果海外所得500萬，國內所得800萬，算一算基本稅額140萬，大於一般所得稅額125萬零800元，依照新法規定，最後應繳納9萬1816元，財政部說，海外已繳稅額可以拿來抵扣，就沒有重複課稅問題，雖然對稅收增加不多，但是符合最低稅負的公平原則。

財政部表示，海外所得課稅原本今年就要實施，不過因為遇到金融海嘯風暴，為減少衝擊決定延後辦理，採取不溯及既往原則，新法從2010年元月1號正式施行。

話雖說是為「符合最低稅負的公平原則」，但這麼做勢必會慢慢強化台灣國稅局對於海外課稅能力與技術，至少包括稅務資料的收集、資金流向的掌握等，一定要比以往更加提升。「節稅規劃」很難短時間速成，求速成可能會導致漏洞百出，很難在法令規章上有周全的做為，國稅局在為海外課稅做準備，納稅義務人做節稅規劃當然也要及早做準備。以下推薦兩本參考書。

 
近幾年在理財觀念抬頭的趨勢下，高所得人士對財富管理的重視更甚以往；加上近期政府對遺產及贈與稅率大幅調整，及包含美國等各國政府推動反避稅條款，稅務規劃的重新分配更成為高所得人士最關注的焦點。因此該如何利用合法且合宜的節稅方法，順利移轉其資產、降低稅賦支出，將是高所得者稅務規劃的首要考量。

　　本書共分九章，包含利息所得與財富管理、股票與稅、員工分紅配股、保險與稅、捐贈與節稅、不動產與所得稅、醫生與演藝人員所得稅規劃、海外所得等，各章皆有豐富案例及司法判例解析，以凸顯易忽略的稅務陷阱及節稅盲點，為作者集多年稅務規劃實務與教學經驗之大成。本書除可作為金融機構財富管理人員日常業務參考及機構開辦訓練課程使用外，也適合大專院校財金、商管系所師生及有志成為優質理專人士提升稅務規劃能力之最佳參考工具書，同時亦是高所得人士必備的節稅寶典 　

華人不當租稅規劃會有國歸不得嗎？ 您有難解之個人稅務法律問題無人為您解答嗎？本書作者為兩岸（太平洋東西岸）三地（美國、中國、台灣）執業多年之知名會計師及律師，擁有專業之個人稅務及法律知識，為您輕鬆解決下列問題：

　　美國、中國及台灣之IRS最喜歡找哪些人？
　　哪些海外所得者需要申報美國稅？
　　如何申報美國之遺產及贈與稅？
　　境外資金如何合法進入美國境內？
　　移民美國前該進行哪些稅務規劃？
　　成立免稅天堂控股公司可節稅嗎？
　　成立境外信託及美國Living Trust對節稅有幫助嗎？
　　高齡者如何進行美國、中國及台灣之財產租稅規劃？
　　旅美華人如何保護台灣及中國之財產，避免爭產糾紛？